9月19日,财政部会计司和证监会会计部发布了《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析
报告中披露中国人寿总公司及个别分公司在软件需求评审、桌面设备管理、保单回执核销、销售人员管理、银邮代理协议管理和系统权限管理等环节存在执行不到位的问题。
交通银行的缺陷类型属于:内部控制个别方面还有待进一步完善和提高。主要集中体现在负债业务、信贷业务、个人金融和中间业务几个方面。
负债业务方面,需进一步夯实客户基础,努力拓宽存款吸纳渠道,稳定均衡增长,降低存贷比。
信贷业务方面,《报告》认为交行应进一步增强信贷业务客户群风险的识别和控制能力,加强对贷款实际用途的识别和监控,增强银行资金与民间融资的隔离控制,加强贴现票据验票工作。
银行人士分析,半年报中交行的不良率为0.82%,比年初下降了0.04个百分点。而2012上半年,16家上市银行平均不良约为0.75%,交行高于平均水平。
《报告》还指出,交行在个人金融和中间业务方面,需进一步加强理财产品销售管理工作,完善特色业务和新业务的管理细则,优化代理业。